تاثیر افشا بر ریسک سیستماتیک
Authors: not saved
Abstract:
This article doesn't have abstract
similar resources
بررسی تاثیر دیرش سهام بر ریسک کل و ریسک سیستماتیک
هدف پژوهش حاضر، بررسی رابطه همزمان دیرش سهام با ریسک کل و ریسک سیستماتیک و امکان پیش‌بینی ریسک کل و ریسک سیستماتیک با استفاده از دیرش سهام است. برای این منظور نمونه‌ای متشکل از 107 شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طی سال‌های 1386 تا 1397 بررسی گردید. جهت آزمون رابطه همزمان دیرش سهام با ریسک کل و ریسک سیستماتیک از آزمون همبستگی و به منظور بررسی توان پیش‌بینی ریسک از طریق دیرش از رگرس...
full textتاثیر کیفیت اطلاعات بر ریسک سیستماتیک و هزینه سرمایه
پژوهش حاضر به بررسی درک حسابرسان از مفهوم اطمینان معقول در کار حسابرسی مستقل می‌پردازد. برای بررسی درک حسابرسان از این مفهوم کلیدی و زیربنایی حسابرسی صورت‌های مالی، از تاثیر چهار عامل رتبه حسابرس، جنسیت، عضویت در جامعه حسابداران رسمی ایران و رشته تحصیلی استفاده شده است. اطلاعات مورد نیاز از طریق پرسشنامه‌های توزیع شده بین کلیه شاغلین در موسسات عضو جامعه حسابداران رسمی ایران که در تهران مستقر و ...
full textتاثیر ریسک سیستماتیک بر محافظه کاری حسابداری
در این پژوهش رابطه ریسک سیستماتیک و محافظه کاری حسابداری مورد بررسی قرار گرفته است.ریسک سیستماتیک یا غیر قابل اجتناب ریسکی است که از سوی بازار تحمیل می شود.در مقابل محافظه کاری به تعبیر باسو تاییدپذیری نامتقارن برای شناسایی زیان ها در مقابل سودهاست.ریسک سیستماتیک می تواند بر انگیزه مدیران برای شناسایی اخبار خوب وبد و همچنین میزان تقاضای اعتباردهندگان و سرمایه گذاران برای محافظه کاری تاثیر داشته...
15 صفحه اولبررسی تاثیر کیفیت اقلام تعهدی و کیفیت افشا بر صرف ریسک بازده .
شفافیت کم و کیفیت پایین اطلاعات مالی شرایطی را فراهم می‌سازد که تصمیم‌گیری را برای سرمایه‌گذاران مشکل کرده و آنها را با شرایط ابهام مواجه می‌سازد. این پژوهش با هدف بررسی تاثیر کیفیت اقلام تعهدی و کیفیت افشا بر صرف ریسک سهام شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران انجام شده است. به این منظور با استفاده از روش داده‌های ترکیبی، آزمون مدل قیمت‌گذاری دارایی‌های سرمایه‌ایی سه عامله با اضافه ک...
full textبررسی تاثیر نوسانات جریانات نقدی بر ریسک سیستماتیک شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران
ارزیابی مطلوبیت یک بستر سرمایه گذاری در وضعیت نامطمئن براساس مقادیر ریسک و بازده آن است. به عبارتیدیگر آگاهی از میزان ریسک شرکت ها، خصوصا ریسک سیستماتیک می تواند نقش بسزایی در تصمیم گیری ها ایفانماید. هدف اصلی تحقیق حاضر بررسی تاثیر نوسانات جریانات نقدی بر ریسک سیستماتیک است. در این تحقیق تاثیرنوسانات جریانات نقدی مرتبط با هر یک از بخش های صورت جریان وجوه نقد (طبق استاندارد حسابداری شماره 2 ایر...
full textMy Resources
Journal title
volume 6 issue 20
pages 235- 249
publication date 2006-05-22
By following a journal you will be notified via email when a new issue of this journal is published.
Keywords
Hosted on Doprax cloud platform doprax.com
copyright © 2015-2023